НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ

Л И С Т

N 19040/526 від 6.07.92
     м.Київ

Кримському республіканському,
                                    обласним  та  по  м.Києву   і
                                    області           управлінням
                                    Національного банку України
                                    Комерційним банкам
                                    Кабінету Міністрів України
                                    (за списком)

( Лист скасовано на підставі Постанови Нацбанку N 356 ( z0533-99 ) від 20.07.99 )

Про порядок використання іноземними інвесторами коштів на рахунках в уповноважених банках, відкритих у валюті України

( Із змінами, внесеними згідно з Постановою Нацбанку N 121 ( v0121500-96 ) від 27.05.96 )

( Документ втратив чинність в частині порядку відкриття і закриття рахунків та їх загального призначення на підставі Постанови Нацбанку N 121 ( v0121500-96 ) від 27.05.96 )

( Додатково див. Лист Нацбанку N 13-111/1151 ( v1151500-96 ) від 25.07.96 )

Відповідно до Закону України "Про іноземні інвестиції", ( 2198-12 ) введеного в дію з 31 березня 1992 року, для збереження доходу, прибутку або інших коштів у діючій в Україні валюті іноземні інвестори можуть мати поточні та розрахункові рахунки в банках України згідно з її законодавством.

Іноземні інвестиції - всі види цінностей, що вкладаються безпосередньо іноземними інвесторами відповідно до ст. 3 Закону "Про іноземні інвестиції" в об'єкти підприємницької та інші види діяльності з метою одержання прибутку (доходу) або досягнення соціального ефекту.

Юридичні та фізичні особи - нерезиденти, які здійснюють інвестиції в Україні, можуть відкривати рахунки у її валюті в уповноважених банках.

До таких рахунків відносяться:

а) поточні рахунки і вклади із вільним режимом використання, умовно названі рахунками типу "С". Залишки коштів на них можуть вільно конвертуватися в іноземні валюти по курсу, встановленому Національним банком України, і переказуватися за кордон;

б) поточні рахунки і вклади для зарахування прибутків і доходів від діяльності спільних підприємств і підприємств із 100% іноземним капіталом умовно названі рахунками типу "Л". Залишки коштів на них можуть вільно конвертуватися в іноземні валюти по курсу, встановленому Національним банком України і переказуватися за кордон. Порядок відкриття і ведення рахунків типу "Л" викладений в інструкції Національного банку України від 6 липня 1992 року N 19040-527 ( v-527500-92 ).

Кошти в валюті України з вказаних рахунків типу "С" і "Л" іноземні інвестори можуть використовувати для придбання товарів на внутрішньому ринку України з метою їх вивезення за кордон.

При цьому відповідно до ст. 29 Закону "Про іноземні інвестиції" підприємства з іноземними інвестиціями мають право без ліцензій експортувати продукцію, роботи та послуги власного виробництва в порядку, визначеному Міністерством зовнішніх економічних зв'язків і торгівлі України. Експорт іншої продукції робіт і послуг здійснюється усіма підприємствами з іноземними інвестиціями на загальних засадах.

Реєстрація такого роду експортних операцій здійснюється у повідомному порядку управлінням розвитку експорту, квотування і ліцензій Міністерства зовнішніх економічних зв'язків і торгівлі України протягом 10 робочих днів. Для цього до Міністерства зовнішніх економічних зв'язків і торгівлі України подаються такі документи:

- лист-звернення іноземного інвестора;

- копія інвестиційного повідомлення та інвестиційного свідоцтва, виданого Міністерством фінансів України.

- довідка податкової інспекції за місцем знаходження іноземної інвестиції про доходи, прибутки та інші кошти, одержані від іноземної інвестиції на території України за завершений фінансовий рік (роки);

- документи, що підтверджують походження товарів.

Іноземним інвесторам не дозволяється безліцензійний вивіз продукції (робіт, послуг), експорт яких здійснюється виключно уповноваженими державою суб'єктами зовнішньоекономічної діяльності, а саме: озброєння, боєприпасів, військової техніки та спеціальних комплектуючих виробів для їх виробництва, вибухових речовин, ядерних матеріалів (включаючи матеріали у вигляді тепловипромінюючих зборок, технологій, устаткування, установок, спеціальних неядерних матеріалів та пов'язаних з ними послуг, джерел іонізуючого випромінювання, а також інших видів продукції, технологій і послуг, які в даний час використовуються при створенні озброєнь і військової техніки або становлять державну таємницю України, яка визначається законами України; дорогоцінних матеріалів та сплавів, дорогоцінного каміння; наркотичних і психотропних засобів; експорт творів мистецтва і старовинних предметів з музейних фондів України (відповідно зі ст. 20 Закону України "Про зовнішньоекономічну діяльність").

Для відкриття рахунків типу "С" в уповноважені банки іноземними інвесторами - юридичними особами надаються такі документи:

а) заява про відкриття рахунку із вказівкою його виду. Заява повинна бути завірена в посольстві (консульстві) України за рубежем, чи в посольстві (консульстві) відповідної іноземної держави в Україні;

б) нотаріально завірені копії установчих документів;

в) картка із зразками підписів осіб, уповноважених розпоряджатися рахунком;

г) виписка із торгового реєстру країни перебування про реєстрацію фірми, як юридичної особи;

д) копія свідоцтва про реєстрацію як суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності в МЗЕЗ торг України;

є) копія інвестиційного повідомлення (свідоцтва) Міністерства фінансів України:

Фізичні особи - нерезиденти для відкриття рахунку типу "С" надають названі документи (крім вказаних в п.п. б) і г), а також підтвердження зарубіжного банку, про відкритий в ньому рахунок фізичної особи.

На рахунок типу "С" зараховується діюча в Україні валюта, одержана від продажу іноземної валюти нерезидентами Національному банку України за встановленим ним курсом.

Для відкриття рахунку типу "С" іноземний інвестор звертається у відповідний уповноважений банк, який купує іноземну валюту для Національного банку України, за рахунок його коштів. Куплена іноземна валюта перераховується у стабілізаційний фонд Національного банку України (крім комісійних платежів уповноваженому банку).

Кошти з рахунків типу "С" за розпорядженням власника рахунку можуть використовуватися:

- для здійснення любих видів інвестицій згідно ст.3 Закону "Про іноземні інвестиції" і одержання готівки на території України без обмежень;

- для купівлі іноземної валюти в Національному банку України, за встановленим ним курсом, чи в уповноваженому банку і переказу її за кордон з додержанням законодавства.

Всі виплати по рахунках типу "С", відкритих в уповноважених банках, здійснюються в межах залишків коштів.

Уповноважені банки України надають в Національний банк України статистичну звітність про відкриті рахунки в валюті України типу "С" в формі і строки, встановлені Національним банком України.