Про затвердження Змін до Порядку казначейського обслуговування місцевих бюджетів

1. Затвердити Зміни до Порядку казначейського обслуговування місцевих бюджетів, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 23 серпня 2012 року № 938, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 12 вересня 2012 року за № 1569/21881, що додаються.

2. Департаменту політики міжбюджетних відносин та місцевих бюджетів Міністерства фінансів України в установленому порядку забезпечити:

подання цього наказу на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України;

оприлюднення цього наказу.

3. Державній казначейській службі України у місячний строк з дня набрання чинності цим наказом вжити заходів щодо забезпечення здійснення платежів на підставі платіжних інструкцій.

4. Цей наказ набирає чинності з дня його офіційного опублікування.

5. Контроль за виконанням цього наказу покласти на заступників Міністра фінансів України відповідно до розподілу обов’язків та Голову Державної казначейської служби України Слюз Т.Я.

1. У главі 1:

1) абзац перший пункту 1.3 після слів «Про електронні довірчі послуги» доповнити словами «, «Про платіжні послуги»;

2) доповнити новим пунктом такого змісту:

«1.6. Подання розпорядниками бюджетних коштів (одержувачами бюджетних коштів) платіжних та інших документів до органів Казначейства в паперовій формі здійснюється разом із електронним носієм інформації, на якому записано файли проектів цих документів.».

2. В абзаці сьомому пункту 2.2 глави 2 слова «формують розрахункові документи і» виключити.

3. У главі 3:

1) у пункті 3.5 слова «до бюджету» замінити словом «бюджету»;

2) абзац третій пункту 3.7 викласти в такій редакції:

«Кошти, які надійшли за день (з урахуванням повернення помилково або надміру зарахованих до бюджету платежів (далі - повернення)) у регламентований час засобами програмного забезпечення шляхом формування органами Казначейства платіжних інструкцій для здійснення внутрішніх операцій, перераховуються (списуються) за призначенням на відповідні рахунки, відкриті окремо для кожного місцевого бюджету.»;

3) в абзаці третьому пункту 3.8 слова «меморіальних документів» замінити словами «органами Казначейства платіжних інструкцій для здійснення внутрішніх операцій,»;

4) у пункті 3.13:

Довідка про операції за коштами місцевих бюджетів в іноземній валюті складається за кожним видом (кодом) іноземної валюти окремо.

Після взяття на облік довідки про операції за коштами місцевих бюджетів в іноземній валюті ставиться відбиток штампа за формою згідно з додатком 13 до цього Порядку.

Один примірник довідки про операції за коштами місцевих бюджетів в іноземній валюті повертається місцевому фінансовому органу, інший примірник зберігається в органі Казначейства.».

4. У главі 4:

1) абзац четвертий пункту 4.21 після слів «обсягів виділених коштів,» доповнити словами «залишків власних надходжень та обсягів отриманих з початку року власних надходжень,»;

«4.22. Казначейство щоденно надає Міністерству фінансів України інформацію з єдиної бази даних мережі розпорядників та одержувачів коштів місцевих бюджетів відповідно до формату та регламенту обміну інформацією між Мінфіном та Казначейством.».

5. У главі 10:

1) у пункті 10.3:

абзаци перший та другий викласти в такій редакції:

У разі невідповідності дати подання платіжної інструкції у паперовій формі даті, зазначеній у полі «Дата складання», на всіх примірниках такої інструкції обов’язково проставляються дата її отримання та підпис відповідного працівника органу Казначейства.»;

абзаци шостий та сьомий виключити.

У зв’язку з цим абзаци восьмий, дев’ятий вважати відповідно абзацами шостим, сьомим;

абзац шостий викласти в такій редакції:

«Під час підписання платіжної інструкції у паперовій формі не дозволяється використання факсиміле, а також виправлення та заповнення платіжної інструкції в кілька прийомів. Органи Казначейства не приймають такі платіжні інструкції до виконання.»;

3) у пункті 10.5:

в абзаці першому слова «з відміткою у вигляді відбитка штампа встановленого зразка та підписом казначея» замінити словами «, на яких проставляє відбиток штампа «Оплачено»;

абзац другий викласти у такій редакції:

«У разі застосування системи Казначейства виписки з рахунків формуються в електронній формі засобами системи Казначейства.»;

4) у пункті 10.8:

в абзаці другому слова «, або незаповнення хоча б одного з реквізитів,» виключити; слова «платіжного документа» замінити словами «платіжної інструкції»;

в абзацах чотирнадцятому та сімнадцятому слово «прийняте» замінити словом «прийнята»;

в абзаці п’ятнадцятому:

слова «в електронному вигляді» замінити словами «в електронній формі»;

слова «подане» та «прийняте» замінити відповідно словами «подана» та «прийнята»;

в абзаці шістнадцятому слово «прийнятого» замінити словом «прийнятої».

«11. Проведення видатків розпорядників бюджетних коштів та одержувачів бюджетних коштів в іноземній валюті».

7. У пункті 11.3 глави 11:

1) абзац перший після слів «яка подається» доповнити словами «у двох примірниках»;

«Після взяття на облік довідки про операції в іноземній валюті ставиться відбиток штампа за формою згідно з додатком 13 до цього Порядку.

Один примірник довідки про операції в іноземній валюті повертається розпоряднику бюджетних коштів (одержувачу бюджетних коштів), інший примірник зберігається в органі Казначейства.».

У зв’язку з цим абзац другий вважати абзацом четвертим.

8. У пункті 12.7 глави 12:

1) друге речення абзацу першого після слів «до органів Казначейства» доповнити словами «у двох примірниках у паперовій або електронній формі»;

«Після взяття на облік довідки про надходження у натуральній формі ставиться відбиток штампа за формою згідно з додатком 13 до цього Порядку.

Один примірник довідки про надходження у натуральній формі повертається розпоряднику бюджетних коштів, інший примірник зберігається в органі Казначейства.».

У зв’язку з цим абзац другий вважати абзацом четвертим.

9. У пункті 13.7 глави 13 слово «розрахункових» замінити словом «касових».

10. У главі 14:

1) у пункті 14.2:

абзац перший викласти в такій редакції:

«14.2. Суми міжбюджетних трансфертів, зарахованих на рахунки загального фонду місцевих бюджетів, спрямовуються на рахунки для обліку операцій з міжбюджетними трансфертами, з яких згідно з установленим порядком спрямовуються на рахунки з обліку надходжень до загального фонду місцевих бюджетів.»;

в абзаці третьому слова «на підставі меморіальних документів, сформованих територіальними органами Казначейства» замінити словами «шляхом формування органами Казначейства платіжних інструкцій для здійснення внутрішніх операцій»;

2) абзац перший пункту 14.3 викласти в такій редакції:

«14.3. Суми міжбюджетних трансфертів, зарахованих на рахунки спеціального фонду місцевих бюджетів, спрямовуються на рахунки для обліку операцій з міжбюджетними трансфертами, з яких згідно з установленим порядком спрямовуються на рахунки з обліку надходжень до спеціального фонду місцевих бюджетів.»;

3) в абзаці третьому пункту 14.6 слово «наданого» замінити словом «наданої».

11. В абзаці першому пункту 16.11 глави 16 слово «наданого» замінити словом «наданої».

12. У главі 17:

1) в абзаці третьому пункту 17.6 слова та цифри «(додаток 25 до цього Порядку)» виключити;

«17.9. У разі надання кредитів за рахунок коштів місцевих бюджетів кредитори подають органам Казначейства лист з інформацією щодо сум, які вплинули на заборгованість за кредитами (надання пільг позичальникам, списання заборгованості позичальника тощо), із зазначенням відповідного нормативно-правового акта та кодів програмної класифікації видатків та кредитування бюджету.».

13. Абзац четвертий пункту 18.5 глави 18 після слова «щомісяця» доповнити словами «та щороку».

1) слова «платіжне доручення» та «розрахунковий документ» замінити словами «платіжна інструкція» у відповідних відмінках та числах;

2) слова «на паперових та електронних носіях» замінити словами «у паперовій або електронній формі» у відповідних відмінках;

«

»

«

»

«

»

«

»;

слова

«

»

замінити словами

«

»;

слова

«

»

замінити словами

«

».