НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ

І Н С Т Р У К Ц І Я

N 19029/39 від 12.01.93
     м.Київ

vd930112 vn19029/39

Кримському   республіканському,
                                   обласним   та   по  м.Києву   і
                                   Київській області управлінням і
                                   РКЦ Національного банку України
                                   Комерційним банкам
                                   Асоціації комерційних банків
                                   Міністерству фінансів України
 

( Інструкція втратила чинність на підставі Постанови Нацбанку N 319 ( v0319500-96 ) від 11.12.96 )

Тимчасовий режим поточних рахунків громадян в іноземній валюті в уповноважених банках України

( Зміни в текст не внесено. Додатково див. Лист Нацбанку N 275 ( v0275500-95 ) від 26.07.95 N 325 ( v0325500-95 ) від 11.12.95 ) N 121 ( v0121500-96 ) від 27.05.96 )

( Додатково див. Листи Нацбанку N 13-111/1151 ( v1151500-96 ) від 25.07.96 N 13-134/1327 ( v1327500-96 ) від 23.08.96 )

У зв'язку з тим, що Кабінет Міністрів України прийняв Декрет "Про режим валютних рахунків" ( 2-92 ) встановлюється такий режим валютних рахунків для фізичних осіб резидентів і нерезидентів і юридичних осіб нерезидентів:

Рахунки типу "А"

Поточні рахунки типу "А" відкриваються:

- дипломатичним та іншим офіційним представництвам у країні;

- іноземним фірмам та організаціям, міжнародним організаціям, у тому числі й іноземним інвесторам;

- іноземним громадянам, які прибули в країну на постійне місце проживання (мають вид на проживання).

У інших випадках рахунки типу "А" можуть бути відкриті тільки з дозволу Головного валютно-економічного управління Національного банку України.

На рахунок типу "А" може бути зарахована:

1) іноземна валюта, яка підлягає виплаті через уповноважені банки країни:

- за платіжними документами, що надіслані із-за кордону через уповноважені банки на ім'я власника рахунку;

- за платіжними документами (враховуючи подорожні чеки), ввезеними в країну власником рахунку і зареєстрованим митною службою;

2) іноземна валюта за іменними платіжними документами, виписаними уповноваженими банками країни;

3) готівкова іноземна валюта зареєстрована митною службою при в'їзді в країну;

4) іноземна валюта, яка перерахована у межах країни власнику рахунку, при додержанні чинного законодавства про розрахунки в іноземній валюті.

Валютні кошти з рахунку типу "А" за розпорядженням власника рахунку можуть бути:

1) Перераховані за кордон (банківський переказ, чек, акредитив);

2) Виплачені готівкою в іноземній валюті чи платіжними документами в іноземній валюті для вивозу за кордон і розрахунків на території країни згідно чинного законодавства.

3) Перераховані в інші уповноважені банки;

4) Виплачені чи перераховані на території країни в українських карбованцях. При цьому валютні кошти з рахунку можуть бути виплачені в українських карбованцях за курсом комерційного банку;

5) Перераховані за розпорядженням власника рахунку на рахунок типу "А" іншого власника.

За рахунок коштів типу "А", за розпорядженням фізичної особи-нерезидента власника рахунку, може бути відкрито рахунок типу "Б" для громадян-резидентів.

Рахунки типу "Б"

Поточні рахунки типу "Б" відкриваються громадянам-резидентам країни.

На рахунки типу "Б" зараховуються:

Іноземна валюта, яка належить до виплати уповноваженими банками України:

1) За переказами із-за кордону, які надійшли на ім'я власника рахунку, а також перерахована з рахунку типу "А";

2) За платіжними документами, які надіслані із-за кордону на ім'я власника рахунку;

3) За платіжними документами (враховуючи подорожні чеки), які ввезені із-за кордону і зареєстровані митною службою;

4) Іноземна валюта, що перерахована власнику рахунку за дорученням підприємств-резидентів, які здійснюють розрахунки заробітної плати, та інші виплати (гонорари, премії, призи) громадянам-резидентам згідно чинного законодавства;

5) Готівкова іноземна валюта без посвідчення джерел надходження.

Відкриття рахунку типу "Б" проводиться у сумі еквівалентній не менше ніж 100 доларів США, чи еквівалент в іншій іноземній валюті. Це обмеження не розповсюджується на надходження на рахунки, які вказані в пункті 4.

Кошти, які знаходяться на рахунку типу "Б", за розпорядженням власника рахунку можуть бути:

1) Виплачені готівкою в іноземній валюті чи платіжними документами в іноземній валюті, для вивозу за кордон;

2) Виплачені готівкою в іноземній валюті для розрахунків в країні чи перераховані на рахунок підприємств, які здійснюють послуги та продаж товарів громадянам за іноземну валюту, в порядку, який визначено чинним законодавством. Дозвіл на вивіз валюти з країни у такому разі не надається;

3) Перераховані в іноземній валюті в інші уповноважені банківські установи на території країни;

4) Виплачені чи перераховані на території країни в українських карбованцях по курсу Національного банку України;

5) Переказані за кордон у межах решти коштів на рахунку при виїзді власника рахунку за наявністю документів на виїзд з країни.

Кошти, які знаходяться на рахунку типу "Б", можуть перераховуватись на рахунки типу "Б" інших власників рахунків типу "Б", а також згідно заповіту і рішенню суду про стягнення аліментів чи розподіл вкладу.

Кошти, які переоформлені в установленому порядку на іншого власника, можуть бути використані останнім відповідно до режиму рахунку типу "Б".

Кошти, які надходять на рахунки типу "А" і "Б", державним митом не обкладаються.

При прийомі від громадян валюти і платіжних документів для сплати, уповноважені комерційні банки роблять відповідну відмітку в митній декларації.