НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ Юридичний департамент

Л И С Т

N 18-111\948-4056 від 04.06.97

Кримському республіканському,
                                     управлінню по м.Києву і
                                     Київській області,
                                     обласним управлінням НБУ,
                                     Комерційним банкам України

{ Лист втратив актуальність на підставі Листа Національного банку

N 57-0007/41228 ( v4122500-19 ) від 09.08.2019 }

Щодо порушень, що стосуються відкриття та закриття поточних рахунків комерційними банками

Останнім часом збільшилась кількість звернень податкових адміністрацій до Національного банку України щодо порушень комерційними банками пункту 8.6. Інструкції N 3 Національного банку України "Про відкриття банками рахунків у національній та іноземній валюті" ( v0121500-96 ).

Суть порушень заключається в тому, що при закритті розрахункового (поточного) рахунку в одному з банків і при надходженні повідомлення про відкриття рахунку в іншому банку, мають місце випадки, коли розрахункові документи, обов'язкові до сплати (рахунок 9929), не передаються спецзв'язком до банку, в який власник рахунку перейшов на обслуговування.

У зв'язку з викладеним, пропонуємо суворо дотримуватися вимог Інструкції N 3 і попереджаємо, що за порушення вимог Інструкції в цілому, а також п.8.6. зокрема, комерційні банки будуть нести відповідальність, передбачену ст.48 Закону України "Про банки і банківську діяльність" ( 872-12 ) аж до відкликання ліцензій на здійснення окремих чи всіх банківських операцій.