НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ Емісійно-кредитний департамент

П О Р Я Д О К

N 14-110/890-2445 від 07.04.97
     м.Київ

Кримському республіканському
                                   по м.Києву та Київській області
                                   Обласним управлінням
                                   Національного банку України
                                   Комерційним банкам
                                   Асоціації комерційних банків

{ Лист втратив актуальність на підставі Листа Національного банку

N 40-0006/16290 ( v6290500-18 ) від 22.03.2018 }

Порядок блокування, заміни та погашення державних цінних паперів, які зберігаються в Національному банку України (Додаток N 3 до Положення "Про порядок формування банківською системою України обов'язкових резервів" ( v0410500-96 )

{ Із змінами, внесеними згідно з Листом Нацбанку N 14-110/2194-5746 ( v5746500-97 ) від 06.08.97 }

Порядок блокування, заміни та погашення державних цінних паперів, переданих на зберігання Національному банку України

1. З метою використання коштів обов'язкового резервування, залучених від фізичних осіб як гарантії щодо їх вкладів, комерційні банки з 01.04.97 р. вкладають суму коштів, яка визначена у розмірі 11% від суми вкладів фізичних осіб у державні цінні папери і передають їх на зберігання Національному банку України.

Сума переданих на зберігання державних цінних паперів за номінальною вартістю має дорівнювати 11% залучених коштів від фізичних осіб.

2. Передання комерційними банками державних цінних паперів на зберігання Національному банку України у розмірі 11% від суми залучених коштів від фізичних осіб здійснюється на підставі двостороннього договору між Національним банком України та комерційним банком і депо-розпорядження. Строк дії договору визначається сторонами відповідно до строку випуску державних цінних паперів. Для передання державних цінних паперів подальших випусків на зберігання Національному банку України укладається додаткова угода.

3. Державні цінні папери, що придбані комерційними банками під забезпечення вкладів фізичних осіб, обліковуються:

- у кількісному вираженні - окремо за кодами випусків державних цінних паперів на рахунку депозитарного обліку N 9835 "Облігації державних позик, що знаходяться у власності комерційного банку та заблоковані для створення резерву для компенсації вкладів фізичних осіб";

- за цінами придбання - на балансовому рахунку N 194 "Вкладення в державні боргові зобов'язання";

- за номінальною вартістю - на позабалансовому рахунку N 9960 "Різні цінності і документи".

4. Зарахування державних цінних паперів на рахунок N 9835 здійснюється депозитарієм Національного банку України на підставі депо-розпорядження комерційного банку.

5. Контроль за своєчасним формуванням обов'язкових резервів, розміщених у державні цінні папери під забезпечення вкладів фізичних осіб, здійснюється регіональними управліннями Національного банку України на підставі:

- щоденного бухгалтерського балансу комерційного банку;

- виписок з рахунку депозитарного обліку N 9835, які надаються депозитарієм Національного банку України засобами телекомунікаційного зв'язку;

- повідомлень про проведення аукціонів з розміщення державних цінних паперів, які містять дані про номінальну вартість цих цінних паперів.

6. У разі коливання залишків коштів фізичних осіб комерційний банк здійснює коригування кількості державних цінних паперів, переданих на зберігання Національному банку України.

7. Сплата доходів комерційним банкам за державними цінними паперами, переданими на зберігання Національному банку України, та їх погашення здійснюються у встановленому порядку згідно з Положенням "Про порядок бухгалтерського та депозитарного обліку, розміщення, обігу, сплати відсотків і погашення облігацій внутрішньої державної позики в банківських установах", затвердженим постановою Правління Національного банку України від 26.01.96 р. N 15 ( v0347500-96 ) (із змінами та доповненнями).

8. Комерційні банки зобов'язані забезпечити своєчасну заміну та передання Національному банку України на зберігання державних цінних паперів подальших випусків для відновлення погашених державних цінних паперів попереднього випуску не пізніше наступного дня від настання строку погашення у розмірі для забезпечення 11% резервування залишків коштів фізичних осіб.

9. Регіональні управління Національного банку України кожного 1 і 16 числа місяця здійснюють контроль за своєчасністю та повнотою передання на зберігання Національному банку України державних цінних паперів на підставі даних балансу комерційного банку і виписок з рахунку депозитарного обліку.

10. У разі зменшення суми вкладів фізичних осіб у комерційних банках на підставі листів регіональних управлінь державні цінні папери, що знаходяться на рахунку депозитарного обліку N 9835, розблоковуються депозитарієм Національного банку України з наступним зарахуванням на рахунок депозитарного обліку N 9831 "Облігації державних позик, що знаходяться у власності комерційних банків".

( Пункт 11 втратив чинність на підставі Листа Нацбанку N 14-110/2194-5746 ( v5746500-97 ) від 06.08.97 ) 11. У разі відмови комерційного банку від придбання державних цінних паперів для цілей резервування та передання їх на зберігання до депозитарію Національного банку України комерційний банк повинен визначену суму обов'язкових резервів щодо залучених коштів фізичних осіб тримати на кореспондентському рахунку.

12. У разі ліквідації комерційного банку кошти, що надходять від сплати доходу та погашення державних цінних паперів, зараховуються на рахунок N 154904101 "Кошти від погашення державних цінних паперів, що знаходились у інвесторів на непризначених для погашення блокувальних рахунках" у Національному банку України. Подальше перерахування цих коштів здійснюється за рішенням ліквідаційної комісії.

13. Ліквідаційна комісія зобов'язана скласти перелік вкладників і розрахунок суми вкладів фізичних осіб, що підлягають відшкодуванню. Перелік і розрахунок підписуються головою та двома членами ліквідаційної комісії. Один примірник переліку та розрахунку подається регіональному управлінню Національного банку України для контролю.

14. Відшкодування коштів вкладникам може проводитись у формі безготівкового перерахування відповідної суми коштів на рахунок вкладника у вказаний ним у заяві комерційний банк України або шляхом видання готівки.

* * *

Доведений до відома листом N 14-110/857-2371 ( v2371500-97 ) від 04.04.97 р. Порядок блокування, заміни та погашення державних цінних паперів, які зберігаються в Національному банку України (додаток N 3 до Положення "Про порядок формування банківською системою України обов'язкових резервів") вважати недійсним.