Про затвердження Порядку формування переліку іноземних фондових бірж (регульованих ринків), на які розповсюджуються вимоги щодо розкриття інформації про кінцевих бенефіціарних власників

Відповідно до частини восьмої статті 5-1 Закону України “Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення” Кабінет Міністрів України постановляє:

1. Затвердити Порядок формування переліку іноземних фондових бірж (регульованих ринків), на які розповсюджуються вимоги щодо розкриття інформації про кінцевих бенефіціарних власників, що додається.

2. Рекомендувати Національній комісії з цінних паперів та фондового ринку подавати пропозиції до переліку іноземних фондових бірж (регульованих ринків), на які розповсюджуються вимоги щодо розкриття інформації про кінцевих бенефіціарних власників, рівнозначні тим, що були прийняті Європейським Союзом, з урахуванням розвитку міжнародного ринку капіталу.

ПОРЯДОК
формування переліку іноземних фондових бірж (регульованих ринків), на які розповсюджуються вимоги щодо розкриття інформації про кінцевих бенефіціарних власників

1. Цей Порядок визначає загальні засади формування переліку іноземних фондових бірж (регульованих ринків), на які розповсюджуються вимоги щодо розкриття інформації про кінцевих бенефіціарних власників, рівнозначні тим, що були прийняті Європейським Союзом (далі - перелік).

2. У Порядку терміни вживаються у значеннях, наведених у Законах України “Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення”, “Про оборону України”.

3. Мінекономіки формує перелік з урахуванням вимог цього Порядку, розробляє проект акта Кабінету Міністрів України про затвердження переліку та вносить його на розгляд Кабінету Міністрів України в установленому порядку. Під час формування переліку Мінекономіки враховує результати опрацювання відповідних пропозицій від НКЦПФР, Мінфіну, МЗС та Держфінмоніторингу.

4. Включення іноземних фондових бірж (регульованих ринків) до переліку здійснюється за умови дотримання всіх таких вимог:

1) акції публічних компаній (юридичних осіб, створених відповідно до законодавства у формі публічного акціонерного товариства) допущено до торгів на таких біржах;

2) законодавство країни створення та реєстрації, внутрішні документи та процедури, які регламентують діяльність іноземної фондової біржі (регульованого ринку), забезпечують виконання вимог щодо розкриття інформації про кінцевих бенефіціарних власників, рівнозначних тим, що були прийняті Європейським Союзом, зокрема Директивою Європейського Парламенту і Ради (ЄС) 2015/849 від 20 травня 2015 р. про запобігання використанню фінансової системи для цілей відмивання грошей або фінансування тероризму, про внесення змін до Регламенту Європейського Парламенту і Ради (ЄС) № 648/2012 та про скасування Директиви Європейського Парламенту і Ради 2005/60/ЄС та Директиви Комісії 2006/70/ЄС;

3) фондову біржу (регульований ринок) зареєстровано в державі, що є членом Європейського Союзу та/або членом Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF);

4) країна створення та реєстрації фондової біржі (регульованого ринку) має меншу кількість балів порівняно з Україною за показником ризиків відмивання коштів та фінансування тероризму в рейтингу Basel Anti-Money Laundering Index Базельського інституту управління (Basel Institute on Governance);

5) правила допуску до торгів акціями публічних компаній (юридичних осіб, створених у формі публічного акціонерного товариства) містять достатні процедури здійснення контролю за дотриманням такими компаніями вимог Закону України “Про ринки капіталу та організовані товарні ринки” в частині розкриття регульованої інформації на ринках капіталу;

6) іноземними фондовими біржами (регульованими ринками) забезпечується інформування учасників біржових торгів та інвесторів щодо емітентів, їх цінних паперів та інших фінансових інструментів;

7) іноземними фондовими біржами (регульованими ринками) застосовуються відповідні заходи впливу за недотримання вимог законодавства та внутрішніх документів щодо розкриття публічними компаніями (юридичними особами, створеними у формі публічного акціонерного товариства) регульованої інформації на ринку капіталу та інформації про кінцевих бенефіціарних власників.

5. До переліку не може бути включено іноземну фондову біржу (регульований ринок), якщо її зареєстровано у державі (юрисдикції):

1) яку внесено до переліку держав (юрисдикцій), що не виконують чи неналежним чином виконують рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, задіяних у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення;

2) яку визначено Європейською комісією країною із слабким режимом запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму чи фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення (далі - запобігання та протидії);

3) яка не співпрацює у наданні інформації про бенефіціарне володіння відповідно до звітів Глобального форуму Організації економічного співробітництва та розвитку (OECD) щодо дотримання міжнародних стандартів прозорості оподаткування;

4) яку віднесено Кабінетом Міністрів України до переліку офшорних зон;

5) яка здійснює збройну агресію проти України.

6. До переліку не може бути включено іноземну фондову біржу (регульований ринок), у якої власник істотної участі (юридична або фізична особа) відповідає хоча б одному з таких критеріїв:

місцем проживання (перебування, реєстрації) особи є держава (юрисдикція), що не виконує чи неналежним чином виконує рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, задіяних у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення;

особа, включена до переліку осіб, пов’язаних із провадженням терористичної діяльності або стосовно яких застосовано міжнародні санкції, або є особою, якою прямо або опосередковано володіють або кінцевими бенефіціарними власниками якої є особи, включені до такого переліку;

особою, стосовно якої (кінцевого бенефіціарного власника якої) застосовано спеціальні економічні та інші обмежувальні заходи (санкції) відповідно до статті 5 Закону України “Про санкції”, згідно з резолюціями Ради Безпеки Організації Об’єднаних Націй, інших міжнародних організацій, рішеннями Ради Європейського Союзу, інших міждержавних об’єднань, членом (учасником) яких є Україна;

особою, місцем проживання (перебування, реєстрації) якої є держава, віднесена Кабінетом Міністрів України до переліку офшорних зон;

особою, яка є громадянином держави, що здійснює збройну агресію проти України (крім громадянина такої держави, якій надано статус учасника бойових дій після 14 квітня 2014 р.), та/або особою, місцем постійного проживання (перебування, реєстрації) якої є держава, що здійснює збройну агресію проти України;

особою, яка є юридичною особою - резидентом держави, що здійснює збройну агресію проти України;

особою, кінцевим бенефіціарним власником якої є громадяни держави, що здійснюють збройну агресію проти України (крім громадян такої держави, яким надано статус учасника бойових дій після 14 квітня 2014 р.), та/або особи, місцем постійного проживання (перебування, реєстрації) яких є держава, що здійснює збройну агресію проти України;

особою, засновником (учасником, акціонером) або власником якої прямо чи опосередковано через інші юридичні особи (трасти, інші подібні правові утворення) є держава, що здійснює збройну агресію проти України;

місцем реєстрації (проживання, перебування) особи є держави (території), визначені Європейською комісією як країни із слабкими режимами запобігання та протидії.

7. У переліку зазначається інформація про повне найменування іноземної фондової біржі (регульованого ринку) англійською мовою, країну заснування (реєстрації /місцезнаходження) українською мовою.

8. Підставою для виключення іноземної фондової біржі (регульованого ринку) з переліку є:

1) невідповідність вимогам, передбаченим пунктом 4 цього Порядку, та наявності підстав, передбачених пунктами 5, 6 цього Порядку;

2) припинення діяльності чи позбавлення іноземної фондової біржі (регульованого ринку) відповідного дозволу (ліцензії).

9. За наявності відомостей (документів), визначених у підпунктах 1 і 2 пункту 8 цього Порядку, НКЦПФР, Мінфін, МЗС, Держфінмоніторинг, державні органи, що провадять діяльність у сфері запобігання та протидії, надсилають Мінекономіки відповідну обґрунтовану інформацію протягом двох робочих днів з дня отримання таких відомостей (документів).

10. У разі отримання відомостей, які є підставою для виключення іноземної фондової біржі (регульованого ринку) з переліку, Мінекономіки вживає заходів для внесення відповідних змін до переліку.